銀監(jiān)會日前就《商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引(修訂征求意見稿)》(簡稱《征求意見稿》)向社會公開征求意見。銀監(jiān)會表示，此次征求意見不僅對已有制度規(guī)則進行了系統(tǒng)梳理，還擴展了表外業(yè)務定義范圍，增加了新興表外業(yè)務類型，構建了全面、統(tǒng)一的表外業(yè)務管理和風險控制體系，理順了各類表外業(yè)務的風險本質(zhì)、法律關系和對應管理要求。專家認為，今年以來，各相關部門對于銀行表外業(yè)務監(jiān)管動作頻出，此次《征求意見稿》雖未增加新的監(jiān)管措施，但抑制商業(yè)銀行無序擴張、降低杠桿的意圖相當明確。

　　中國證券報記者此前在調(diào)研時發(fā)現(xiàn)，銀行表外業(yè)務最近幾年擴張甚快，尤其以表外理財業(yè)務最為迅猛。多位地方銀監(jiān)部門人士表示，許多銀行發(fā)行理財產(chǎn)品時，其底層資產(chǎn)往往被層層“包裝”，真正實現(xiàn)穿透式監(jiān)管很不容易。

　　知情人士透露，此次《征求意見稿》雖未增加新的監(jiān)管措施，但再次強調(diào)表外業(yè)務要落實以前各種普遍性監(jiān)管要求�！墩髑笠庖姼濉穼⒈硗鈽I(yè)務分為擔保承諾類、代理投融資服務類、中介服務類、其他類等。

　　《征求意見稿》要求商業(yè)銀行應當指定表外業(yè)務風險管理的牽頭部門，負責表外業(yè)務的全面風險管理。根據(jù)各類表外業(yè)務的規(guī)模、復雜程度和風險狀況，可以指定各類表外業(yè)務的風險管理部門。

　　銀監(jiān)會人士表示，《征求意見稿》強調(diào)，商業(yè)銀行應按照全覆蓋、分類管理、實質(zhì)重于形式、內(nèi)控優(yōu)先、信息透明的原則建立健全表外業(yè)務風險管理體系，加強表外業(yè)務風險管理，規(guī)范開展表外業(yè)務，并加強外部監(jiān)管。這有利于引導商業(yè)銀行規(guī)范發(fā)展表外業(yè)務，有效防范金融風險。

　　《征求意見稿》明確，商業(yè)銀行應當將表外業(yè)務納入全面風險管理體系，對所承擔的信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險以及其他風險及時識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋，并建立業(yè)務、風險、資本相關聯(lián)的管理機制。另外，商業(yè)銀行應當建立表外業(yè)務風險限額管理制度。對需要設定風險限額的表外業(yè)務，應當設定相應的風險限額。商業(yè)銀行應當建立覆蓋所有表外業(yè)務的全口徑統(tǒng)計制度，制定全行統(tǒng)一的統(tǒng)計標準。

　　銀監(jiān)會稱，根據(jù)不同表外業(yè)務種類和所承擔的風險不同，采取不同的監(jiān)管方式和監(jiān)管措施。對擔保承諾類，重點監(jiān)測信用風險，關注統(tǒng)一授信執(zhí)行、表外業(yè)務信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)、表外業(yè)務墊款等情況。